Проверьте ваш бизнес на соответствие налоговому законодательству ОАЕ

НДС в Дубае взимается по единой ставке 5% со всех облагаемых налогом товаров, услуг и импорта, за некоторыми исключениями. Налогооблагаемая поставка включает товары или услуги, предоставляемые предприятиями в Дубае, в том числе розничную торговлю, питание в ресторанах, гостиницы и развлечения. Большинство новых предприятий подпадают под налогооблагаемые поставки.

Чтобы узнать, применяется ли НДС в размере 5%, проверьте, относятся ли ваши поставки к нулевым или освобожденным. К товарам с нулевой ставкой относятся экспорт за пределы ССАГПЗ, международные перевозки, сырая нефть/природный газ и драгоценные металлы с чистотой 99%, а также здравоохранение, образование и вновь построенные дома в течение 3 лет с момента постройки. Нахождение "за пределами государства" менее месяца или по причинам, не связанным с поставками, также может дать вам право на 0% НДС. В отличие от освобожденных от НДС товаров, поставки с нулевым рейтингом требуют регистрации НДС и выставления счетов-фактур по ставке 0%.

Услуги, освобожденные от НДС, в отличие от услуг с нулевым рейтингом, не требуют начисления НДС. Только четыре категории освобождены от НДС: финансовые услуги (например, обмен валюты, кредиты и страхование, когда взимается плата), продажа или аренда жилой недвижимости, свободная земля и местный общественный транспорт между штатами, включая воздушный или водный транспорт. Гостиницы и движимое жилье, например, автофургоны, не освобождаются от налога.

Если ни одна из ваших облагаемых налогом поставок не имеет нулевого рейтинга или не освобождена от налога, то вы должны взимать НДС в размере 5%. Но помните, что не все предприятия должны регистрироваться для уплаты НДС. Существует минимальный порог, который вы должны преодолеть, прежде чем это станет обязательным.

Существует минимальный порог для предприятий, которые должны регистрироваться для уплаты НДС. Они должны осуществлять налогооблагаемые поставки или импорт на сумму 375 000 дирхамов или более в год.

Если вы осуществляете налогооблагаемые поставки или импорт товаров на сумму более 187 500 дирхамов, у вас есть выбор зарегистрироваться для уплаты НДС

Предприятия взимают НДС с клиентов и уплачивают НДС с покупок, имея возможность вернуть этот входной налог. Ваши обязательства по НДС равны собранному НДС минус входной налог с покупок. Например, если вы покупаете и продаете компьютерные планшеты с НДС 5%, вы можете вернуть НДС, уплаченный при покупке, чтобы избежать двойного налогообложения и обеспечить взимание НДС только с конечного пользователя. Помните, что вы не сможете возместить НДС, если оказываете услуги, не облагаемые НДС.

Вам необходимо зарегистрироваться для уплаты НДС в FTA в Дубае, создав сначала учетную запись электронного сервиса с использованием действующей электронной почты. После создания учетной записи начните регистрацию НДС на портале FTA, указав необходимые контактные и банковские данные и предоставив требуемые документы. После одобрения FTA присваивает уникальный регистрационный номер для доступа к порталу НДС.

Очень важно отслеживать облагаемые поставки, чтобы обеспечить своевременную регистрацию по достижении минимального порога и избежать непреднамеренного несоблюдения требований. Декларации по НДС необходимо подавать в режиме онлайн в течение 28 дней после каждого налогового периода, определяемого вашим годовым оборотом: компании с оборотом менее 150 миллионов дирхамов подают декларации ежеквартально, а компании с оборотом выше - ежемесячно, что способствует бесперебойной уплате НДС.

По окончании каждого налогового периода подавайте в FTA декларации по НДС в режиме онлайн с подробным указанием облагаемых поставок и НДС, подлежащего уплате. Квартальные декларации должны быть поданы до 28 числа следующего месяца; за несвоевременную подачу взимается штраф в размере 1 000 дирхамов вначале, затем 2 000 дирхамов за последующие задержки. За несвоевременную оплату взимается штраф в размере 2% в течение первых 7 дней, затем он увеличивается до 4%, а после месяца - до 1% в день, вплоть до 300% от суммы НДС, подлежащей уплате. При поставках с нулевым рейтингом также требуется подавать декларацию по НДС, за просрочку которой предусмотрены штрафы. Платежи по НДС можно осуществлять в режиме онлайн через веб-сайт FTA с помощью кредитной карты, электронного дебетового или банковского перевода, что обеспечивает своевременность и гибкость вариантов оплаты.

Выбор ОАЭ или Омана для создания своего бизнеса имеет неоспоримые преимущества, включая стратегическое географическое положение, которое служит воротами на рынки Африки, Азии и Ближнего Востока. Оба региона характеризуются разумной экономической политикой, благоприятной для инвесторов средой и развитой инфраструктурой, что делает их идеальными для компаний, стремящихся к глобальному расширению. ОАЭ предлагают динамичную среду для предпринимателей с налоговыми льготами, удобствами мирового класса и многонациональной рабочей силой. Оман, с другой стороны, известен своими усилиями по диверсификации экономики, конкурентоспособными свободными зонами и растущими секторами, такими как туризм и логистика. В совокупности эти особенности создают благодатную почву для компаний, стремящихся добиться успеха на конкурентной мировой арене.

Да, иностранные граждане могут владеть бизнесом: ОАЭ предлагают 100-процентное иностранное владение во многих секторах, а Оман - возможности через свободные зоны и специальные материковые комплексы.

Сроки создания бизнеса в ОАЭ и Омане могут варьироваться в зависимости от структуры организации, специфических требований выбранной юрисдикции, а также от того, насколько быстро можно получить необходимые документы и разрешения. В ОАЭ внедрение интегрированных электронных сервисов, таких как Bashr, значительно упростило процесс создания компании, позволяя в некоторых случаях создавать предприятия в режиме онлайн в течение 15 минут. Однако весь процесс, включая получение всех необходимых лицензий и разрешений, может занять от нескольких недель до нескольких месяцев.

В Омане этот процесс также может сильно различаться в зависимости от типа бизнеса и его местоположения (материковая часть страны или свободная зона). В целом, создание бизнеса в Омане может занять от нескольких недель до нескольких месяцев, в зависимости от сложности деятельности и скорости получения разрешений от правительства. Ускорить этот процесс может сотрудничество с местными экспертами или консалтинговыми службами.

Оба региона предлагают такие налоговые преимущества, как отсутствие подоходного налога с физических лиц и освобождение от уплаты корпоративного налога, причем конкретные льготы варьируются между свободными зонами и материковыми районами.

Вы можете связаться с нашей командой, отправив нам электронное письмо по адресу info@fortunesbusiness.com

Да, некоторые отрасли промышленности и сектора особенно выгодны для регистрации компании в ОАЭ или Омане благодаря стратегическому расположению регионов, экономической политике и льготам для конкретных отраслей. В ОАЭ такие отрасли, как туризм, авиация, технологии, возобновляемые источники энергии и финансы, процветают благодаря развитой инфраструктуре и благоприятным условиям для ведения предпринимательства. Стремление ОАЭ стать глобальным центром инноваций также даёт значительные преимущества стартапам и технологическим компаниям.

Оман, ориентированный на диверсификацию в сторону от нефти и газа, предлагает возможности в сфере туризма, производства, логистики, горнодобывающей промышленности и рыболовства. Стратегическое расположение страны на Аравийском полуострове делает её идеальным центром для компаний, стремящихся выйти на рынки Ближнего Востока, Африки и Азии. Свободные зоны Омана, как и в Эмиратах, предоставляют дополнительные стимулы для бизнеса в сфере логистики, производства и экспортно-ориентированных отраслей.